女老板拉27歲兒子下水騙貸4.3億元被公訴(圖)

這一騙貸大案將于近日在朝陽法院開庭審理。本報(bào)記者張沫攝

????“我兒子只是掛個(gè)名，他根本不參與公司經(jīng)營”。因涉嫌犯騙取貸款、票據(jù)承兌罪而被移送審查起訴的52歲的王琳，最擔(dān)心的不是自己，而是被她拖下水、年僅27歲的兒子。2007年以來，她涉嫌遙控兒子協(xié)助自己利用偽造財(cái)務(wù)表等手段，從銀行騙取貸款、承兌票共計(jì)4.3億元。據(jù)了解，今年3月16日，王琳和她的兒子陳剛及多名嫌疑人被朝陽

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????遇財(cái)務(wù)困境騙貸款頂債

????彭巖今年27歲，是遼寧省大石橋市人。2003年7月他大專畢業(yè)后一直沒有穩(wěn)定工作，在北京打拼了1年多后仍沒有任何收獲。2004年底他巧遇了初中同學(xué)陳剛?？吹阶约憾嗄晡匆姷睦贤瑢W(xué)如此狼狽，陳剛主動(dòng)提出介紹他到自己母親王琳所開的公司上班。

????此時(shí)王琳在北京經(jīng)營著4家商務(wù)公司，從事鋼材貿(mào)易等業(yè)務(wù)，已經(jīng)成為商場上的一位成功人士。聽說兒子介紹其同學(xué)來自己公司上班，王琳立即將彭巖當(dāng)成親信，安排進(jìn)一家公司并委以出納重任；而彭巖也自然知恩圖報(bào)，對(duì)這個(gè)王阿姨言聽計(jì)從。在彭巖工作的最初兩年里，王琳經(jīng)營的公司一直從事鋼材貿(mào)易，每年都有200萬元左右的純利潤，員工的福利待遇也比較豐厚。雖然這份工作沒有讓彭巖變得富有，但也令他感到滿意，衣食無憂。

????可是好景不長，2007年初彭巖發(fā)現(xiàn)，王琳經(jīng)營的公司在財(cái)務(wù)上出現(xiàn)了一些困境，部分賬款收不回來，而數(shù)百萬的銀行貸款也即將到期，每天銀行的催債電話令王琳不勝煩惱。看著原本紅火的公司有了麻煩，王琳便開始打起了向銀行貸款，“以貸養(yǎng)貸”、“拆東墻補(bǔ)西墻”的算盤。

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????簽假合同造“大型企業(yè)”

????檢方指控，王琳深知自己公司的正常營業(yè)額和利潤都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足銀行嚴(yán)格的貸款審核要求，必須用“特殊”的手段迅速“提升”公司的業(yè)績。于是她讓彭巖找人私刻了一些和她的公司有貿(mào)易往來的客戶合同專用章、財(cái)務(wù)專用章，甚至這些公司的法人代表名章。彭巖起初并不知道這些假章的作用，直到事情進(jìn)一步發(fā)展，他才明白，這些仿制的印章用于與王琳的公司簽訂假合同，制造有很多公司與王琳公司有大額業(yè)務(wù)往來的假象，這足以讓銀行相信王琳具備雄厚的實(shí)力。

????王琳拿著彭巖幫她偽造的銷售合同，仍然覺得不滿意，“所有合同都是和這幾家老客戶簽訂的，這種現(xiàn)象是不可能發(fā)生的”，王琳認(rèn)為，這種簽訂合同的模式看上去有悖常理。

????于是，為了讓銀行看到自己人脈廣闊，王琳特意安排彭巖在網(wǎng)上搜索出一些從未打過交道的大型企業(yè)，如法炮制出多套印章供王琳隨時(shí)使用。

????王琳在此后被提訊時(shí)稱，這么做是因?yàn)椤肮菊鎸?shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表不能達(dá)到銀行授信的要求，因此我們就多羅列一些公司的經(jīng)營流水和收益”。一切準(zhǔn)備就緒后，王琳命令彭巖用這些印章“制作”了不少“銷售成果”，使得公司業(yè)務(wù)量翻了好幾番。至于向銀行提交的證明貿(mào)易存在的增值稅發(fā)票復(fù)印件，王琳則讓公司會(huì)計(jì)馬靜把真實(shí)發(fā)票復(fù)印后，用涂改票號(hào)的手段進(jìn)行翻印，最后再由馬靜將財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行修改，夸大公司業(yè)績。于是，一家運(yùn)營出現(xiàn)困難的貿(mào)易公司搖身一變就成了有上億貿(mào)易額的優(yōu)質(zhì)公司。

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????員工演練模擬銀行約談

????回想起為王琳做假賬的經(jīng)歷，馬靜感到十分無奈，“名義上我和彭巖是公司的股東、會(huì)計(jì)、出納甚至法人代表，王琳與公司啥關(guān)系也沒有，但實(shí)際上我們一切全聽王琳的安排。”據(jù)馬靜回憶，王琳具備和銀行員工談大額貸款的經(jīng)驗(yàn)，所以在每次做完假賬后，她都會(huì)帶著自己和彭巖等人，現(xiàn)場模擬演練如何回答銀行的約談?！懊看味际峭趿漳M銀行的人向我們提問，如果我們答得不能令她滿意，她就會(huì)親自給我們做示范?！瘪R靜清楚地記得，有好幾次因?yàn)榫o張，她說話有些脫節(jié)，總不能達(dá)到王琳的要求，王琳干脆就不讓她參加，另外安排別人冒充會(huì)計(jì)參加銀行的約談。

????憑借著這套虛假材料，2007年到2009年兩年多的時(shí)間里，王琳從一家商業(yè)銀行開具承兌匯票1.8億元，辦理流動(dòng)資金貸款4800萬元。巨額資金到位后，王琳并沒有真正用來擴(kuò)大公司貿(mào)易，而是將貸款資金通過填補(bǔ)公司虧空、以貸還貸、向其他公司放貸等方式挪作他用，造成該銀行損失承兌匯票款7000余萬元、貸款4000余萬元及銀行利息1000余萬元，累計(jì)高達(dá)1.3億余元。

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????為翻本不惜拉兒子下水

????2009年下半年，當(dāng)王琳發(fā)現(xiàn)自己的公司實(shí)際賬面上已出現(xiàn)上億元巨額虧空時(shí)，她也被驚呆了。但短暫的恐懼之后，王琳非但沒有通過正規(guī)渠道及時(shí)采取補(bǔ)救措施，反而把目光投向由她實(shí)際控制、卻是兒子陳剛掛名擔(dān)任法人代表的另一家商貿(mào)公司身上。一個(gè)更加龐大的騙貸計(jì)劃，在王琳的策劃下再次登場。2009年12月的一天，王琳把陳剛叫進(jìn)自己的辦公室，讓他在一系列授權(quán)書、承兌匯票申請(qǐng)書以及股東會(huì)決議上簽字。陳剛翻開一看立即驚呆了，對(duì)于公司的家底他心知肚明，公司規(guī)模不大，一年的貿(mào)易額不過千八百萬，利潤最多也就是100多萬元。但讓他簽字的材料上貿(mào)易額卻高達(dá)兩億多元，利潤也有上千萬元；而那幾份所謂的鋼材購銷合同的簽約雙方，除了個(gè)別幾次百余萬元的貿(mào)易是真實(shí)的外，其他絕大部分所謂的貿(mào)易都是與母親王琳控制下的其它公司之間進(jìn)行的。

????陳剛馬上意識(shí)到，母親這么做“很不合適”。但他轉(zhuǎn)念一想，公司里里外外都由母親一手打理，真要倒閉了自己也得失業(yè)，更何況王琳是自己的母親，是不會(huì)害自己的。最后陳剛答應(yīng)了母親的要求，在虛構(gòu)的材料上簽署了自己的名字。王琳拿著簽好字的材料，滿意地對(duì)兒子說：“還是兒子孝順，過幾天到銀行去約談，你也要過去簽字?！?/p>

????幾天之后，陳剛接到母親的電話，讓他趕到位于亞運(yùn)村附近的一家銀行，辦理票據(jù)承兌手續(xù)。陳剛二話不說趕到了銀行，履行了他“法人代表”的職責(zé)。承兌當(dāng)天，王琳將2.5億元的承兌票交給一家外地公司，并從該公司套取了2.46億元現(xiàn)金，差價(jià)400萬元作為該公司的“好處費(fèi)”。拿到現(xiàn)金后，王琳將9700萬元用于填補(bǔ)之前的債務(wù)，用1.25億元做銀行保證金。這兩億多元的現(xiàn)金在王琳的手中還沒有焐熱，就幾乎被她揮灑一空。

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????為避審計(jì)風(fēng)暴哭求洗罪

????去年初，王琳公司的賬目引起了相關(guān)部門的注意，隨即審計(jì)部門也開始對(duì)王琳經(jīng)營的多家公司進(jìn)行突擊審核。王琳知道自己所做的一切即將敗露，于是開始想盡辦法進(jìn)行補(bǔ)救。當(dāng)年春節(jié)剛過，她頂著寒風(fēng)親自驅(qū)車趕往位于河北省三河市的一家貿(mào)易公司。該公司和王琳的公司有著多次生意上的往來，但是每筆業(yè)務(wù)也只在百萬元上下，為了能向銀行顯示她有實(shí)力償還銀行債務(wù)，此前她曾讓員工偽造了這家貿(mào)易公司的印章，做出2.5億元的合同。現(xiàn)在眼看要東窗事發(fā)，王琳只能硬著頭皮到該公司求救。

????一進(jìn)公司辦公室，王琳就直奔負(fù)責(zé)掌管該公司公章的負(fù)責(zé)人陳先生，哭著請(qǐng)求陳先生在一份標(biāo)的額2.5億元的合同上蓋上公章。為表示自己的誠意，她主動(dòng)告訴陳先生，自己偽造該公司印章虛構(gòu)巨額合同，她還特意將該合同交給了陳先生。陳先生回憶說，王琳淚流滿面地央求他在一份合同上蓋章，并一再表示兩家公司都沒有財(cái)物上的損失，“蓋個(gè)章，弄個(gè)假合同，不過是為了應(yīng)付審計(jì)部門的審查?！?/p>

????陳先生拒絕了王琳的請(qǐng)求，并讓保安將王琳“請(qǐng)”出公司大門。同時(shí)，王琳出示過的虛假印章的票據(jù)，也被陳先生扣了下來。這些憑據(jù)也成了將王琳送上法庭的關(guān)鍵證據(jù)。

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????勸說員工為其頂罪

????回到公司的王琳仍不死心，立即召集她所開的4家公司的法人代表、出納、會(huì)計(jì)等親信開會(huì)。在會(huì)上王琳說，公司造假的事情可能要出事，“到時(shí)候你們把事情扛下來，只要你們扛住了，過段時(shí)間我再找人把你們撈出來”。

????王琳自作聰明地認(rèn)為，雖然她是公司的控制者，但她并不是公司的“法人代表”，可以在這場審計(jì)風(fēng)暴中全身而退。但面對(duì)審計(jì)部門和檢察官獲得的證據(jù)，王琳只有束手就擒。去年5月1日，王琳和陳剛母子二人被拘捕，隨即彭巖、馬靜等人也被警方抓獲。經(jīng)調(diào)查，截止到去年2月，王琳涉嫌采用私刻印章偽造合同、篡改財(cái)務(wù)報(bào)表等手段，累計(jì)從銀行騙取貸款、票據(jù)承兌額達(dá)4.3億元，其中造成銀行授信業(yè)務(wù)損失本息合計(jì)達(dá)3.2億余元。

????案發(fā)后，記者采訪到一名曾經(jīng)參與過偵辦類似案件的檢察官。記者起初存在疑問，為何如此大的案值的案件不在更高一級(jí)法院進(jìn)行審理？該檢察官告訴記者，雖然該案的案值屬于巨大，但這一罪名所能判處的最高刑期并不高，只有7年。他表示，用該手段騙取貸款的案件時(shí)有發(fā)生，最關(guān)鍵的是銀行方面把關(guān)一定要嚴(yán)格，銀行在審核時(shí)如果可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，便可以杜絕類似案件的發(fā)生。

(文中嫌疑人均為化名)